在一次错误的软件更新导致全球数百万用户出现著名的蓝屏死机 (BSD) 后，CrowdStrike 只能说“我们深感抱歉” 。除了股价 一天内下跌 10%之外 ，CrowdStrike 还必须对愤怒的客户和美国国会做出回应。
虽然这看起来像是一个极端的例子，但无意的错误在公司中很常见。由于不同地区的多个团队正在处理复杂的问题，因此可能会出现很多问题。
避免这些灾难的最常见且有效的方法之一是内部审计。借助强大的流程和 治理、风险与合规 (GRC) 软件， 组织可以主动识别潜在问题并提前解决。
在这篇博文中，我们将解释如何创建审计策略并使用强大的内部审计清单来实施它。
什么是审计？
审核是系统地检查和评估流程的过程。这些流程可以是财务、运营或合规相关的。
例如，内部审计员定期检查贵公司的银行对账单，以评估是否存在错误或欺诈交易。
服务组织（例如餐厅或水疗中心）可能会对员工完成送货的方式进行审核。科技公司也经常使用 内部测试 作为进行内部审计的一种方式。
为什么需要内部审计？
简而言之，内部审计旨在在任何工作发布到外界之前发现问题。这保证了以下几点：
准确性：审核为团队提供了额外的机会来确保工作准确、完整且无错误
风险管理：内部审计识别潜在风险，可以提前减轻风险，以避免损失和处罚
质量：审核还有助于确保结果的质量，验证结果是否符合行业的要求和标准
绩效：内部审计有时会评估绩效以模拟真实情况
合规性：作为最常见的原因，内部审计有助于遵守适用的法律、法规和标准
利益相关者保证：在有投资者或股东的公司中，内部审计可以建立对组织运营和报告的信心
审计有哪些类型？
根据您的业务性质、目标、需求和利益相关者，您可以执行多种不同的审计。他们中的大多数将分为以下三类。
内部审计
内部审核是组织根据自身需要 副总裁IT电子邮件列表 进行的。审核员是其组织的活跃员工或运行该组织的部门内的主题专家。
例如，每年，人才管理团队都可以对每位员工的薪酬结构进行内部审计。这将有助于识别任何无意识的偏见或不平等。
外部审计
外部审计涉及聘请独立专家来评估组织的流程或结果。除了内部审计团队之外，外部审计师还带来了更广泛的知识和经验。这提供了可信度并产生了对组织的信任。
行业机构和标准组织定期对公司进行外部审核。 ISO 认证 是所有行业中最需要的。
其他例子包括森林管理委员会（Forest Stewardship Council）负责可持续森林管理、LEED 负责建筑设计和管理，以及 Leaping Bunny 负责 100% 未经动物测试的产品。
合规审核
合规审计评估组织是否遵守某些法律、法规或内部政策。这些审核专门关注行业标准、合同义务或政府法规的遵守情况，以避免处罚并维护道德实践。
在技术领域，定期审核 GDPR 或 HIPAA 合规性是标准做法。每个部门都有自己的合规要求，组织必须定期进行审核。
无论您是在内部进行审计还是寻求外部帮助，如果您经营一家企业，审计都是必要的。 **保证所有相关方——客户、投资者、股东、员工、供应商、合作伙伴等——组织符合其标准
为了确保这一点，您需要一个全面的、以目标为导向的审计策略。以下是创建方法。
准备审核
在开始任何审核之前，请做好充分准备。随着时间的推移，这将为审计过程奠定坚实的基础。
1.调整审计目标
明确定义审核的目标。追踪问题的历史并了解问题的背景。
例如，工程经理可能会要求进行 DevOps 审核，因为过去六个月的生产回滚数量很高。在这种情况下，不要将目标设置为“执行 DevOps 审核”，而应将目标设置为“确定生产回滚的原因”。
**谁 工程负责人负责监督审核。审核团队由两名开发人员、两名质量分析师和三名 DevOps 工程师组成，将负责执行。
内容：将审核 CI/CD 管道，包括所有自动和手动流程。 还包括SOC 2 合规软件。
时间：审核将在 2025 年 7 月 1 日开始的八周内进行。
**流程审核将在测试和生产环境中进行。
3、审计领域细分
一旦工作范围准备就绪，请将其分解为更小、更易于管理的子项目、任务和子任务。对相关任务进行分组并系统地组织它们。
4. 创建具体任务和问题
这是制定内部审计清单的步骤。列出审计每个领域可以执行和衡量的所有任务。
保持简单：使用清晰、简洁的语言，避免不必要的复杂性。专注于每个人都可以轻松理解和遵循的可执行任务。
使其相关：使您的清单与审核目标、范围和适用标准保持一致。仅包括与您正在审核的领域直接相关的项目。
例如，如果您要创建 GDPR 合规性检查表， 请避免在同一审核中添加任何其他法律要求。
保持一致性：在作业中使用标准化格式、术语和评估标准。
5. 准备必要的文件
确定将验证每个清单项目的合规性或运营有效性的具体记录、报告或数据。例如，在财务审计中，您可能需要资产负债表、发票和纳税申报表。
对于 DevOps 审核，您可能需要标准操作程序 (SOP)、角色和职责矩阵、生产发布流程等。
6. 最终确定和规范化
进行小规模元审计，检查审计清单中是否存在冗余、差距或不清楚的项目。使用结果来完善检查表并提高其实用性和有效性。
格式清晰，各部分井井有条，并留有注释或结论的空间。对其进行标准化以供未来审核，以确保整个组织的一致性和可用性。